|
2018年公告第22号-达州市环境保护局2017年度部门预算执行及财政收支情况审计结果
(2018年公告第22号)
根据《中华人民共和国审计法》的规定，达州市审计局对达州市环境保护局2017年度部门预算执行及其他财政收支情况进行了审计，并对有关事项进行了延伸审计。
一、基本情况
达州市环境保护局为达州市财政一级预算单位。2017年，年初部门预算收入为1525.97万元，支出1525.97万元，年度预算调增8980.15万元；年终决算部门决算报表反映收入10506.11万元，决算支出5911.21万元，当年结余4594.9万元。
二、审计发现的主要问题
一是报销公务接待费“三单”不齐，涉及金额22971.00元。二是重复报销出差补助1350.00元。三是部分支出使用不合规发票报账2150.00元。四是2套公有住房未入账纳入固定资产管理。五是代管资金账实不符628930.96元。六是会计凭证要素不全，涉及金额1093046.16元。七是无依据调账，涉及金额1748871.49元。
三、审计处理情况和建议
对公务接待费“三单不齐”的问题，要求市环保局改正，健全公务接待审批制度，严格公务接待行为，规范填制公务接待清单；对重复报销出差补助的问题，要求市环保局改正，及时追回多发放的出差补助；对支出发票不合规的问题，要求市环保局予以整改；对公有住房未入账纳入固定资产管理的问题，要求市环保局改正，按规定登记固定资产；对代管资金账实不符的问题，要求市环保局改正，对代管资金进行清理，据实调整账务；对无依据调账的问题，要求市环保局纠正无依据调账行为。
|
